Simpan Kira Kedai Shopify, WooCommerce & EasyStore: Senarai Semak Hujung Bulan

Kenapa dashboard kedai bukan buku akaun anda

Shopify, WooCommerce dan EasyStore semuanya ada dashboard jualan, dan ramai penjual terus menganggap angka itu sebagai pendapatan. Untuk cukai dan untung, angka itu tidak cukup, atas tiga sebab:

1. Dashboard mengira pesanan, bukan dokumen. Buku akaun perlukan invois atau resit bernombor bagi setiap jualan, dan nota kredit apabila anda membuat bayaran balik.
2. Bank nampak angka lain. Gerbang pembayaran menolak fi, menggabungkan banyak pesanan dalam satu payout, dan membayar beberapa hari kemudian. Deposit hampir tidak pernah sama dengan jualan mana-mana satu hari.
3. Dashboard tidak tahu kos anda. Ia tidak tahu berapa kos barang yang dijual, berapa caj kurier, atau berapa langganan platform bulan ini.

Panduan ini untuk penjual yang ada kedai web sendiri: peniaga tunggal di WooCommerce, Sdn Bhd kecil di Shopify, atau butik di EasyStore. Kalau anda juga menjual di Shopee, Lazada atau TikTok Shop, cara marketplace menyelesaikan bayaran kepada penjual berbeza. Rujuk panduan yuran Shopee, Lazada dan TikTok Shop untuk bahagian itu, dan panduan penyelesaian bersih Shopee, TikTok Shop dan Stripe (dalam bahasa Inggeris) untuk rekonsiliasi payout. Kalau anda baru bermula sebagai peniaga tunggal, baca juga cara urus cukai dan akaun perniagaan tunggal.

Langkah 1: Jadikan setiap pesanan berbayar sebagai invois atau resit

Anggap satu pesanan berbayar sebagai satu dokumen jualan. Simpan maklumat ini:

• nombor dokumen anda sendiri, dalam siri yang tidak terputus
• nombor pesanan kedai, supaya boleh dijejak semula
• tarikh pesanan dibayar
• item, kuantiti dan harga yang benar-benar dibayar selepas diskaun
• caj penghantaran yang dikenakan kepada pelanggan, jika ada
• cukai, hanya jika anda berdaftar untuk mengenakannya

Kenapa perlu nombor sendiri? Nombor pesanan kedai boleh ada jurang. Checkout yang ditinggalkan, pembayaran gagal dan pesanan ujian semuanya "memakan" nombor. Soalan Lazim e-Invois LHDN menyebut bahawa PMKS dengan penerimaan kasar tahunan melebihi RM150,000 daripada jualan barangan perlu mengeluarkan resit bernombor bersiri di bawah seksyen 82(1)(b) Akta Cukai Pendapatan 1967. Siri invois yang tidak terputus dalam buku akaun ialah cara paling mudah untuk menunjukkannya, walaupun nombor pesanan kedai melompat. Tanya ejen cukai sama ada had ini terpakai kepada anda.

Hanya pesanan berbayar dikira. Pesanan WooCommerce yang masih "Pending payment" atau "On hold" belum menjadi jualan. Rekodkannya apabila bayaran disahkan. Untuk pesanan bayar semasa terima (COD), tetapkan satu peraturan: sama ada jualan direkod semasa barang dihantar atau semasa wang dikutip. Kemudian gunakan peraturan itu setiap bulan. Panduan kos COD dan kurier menerangkan remitan COD dan penghantaran gagal.

Simpan bukti. Soalan Lazim LHDN untuk individu menyatakan rekod dan dokumen sokongan perlu disimpan selama tujuh tahun. Sdn Bhd juga patut merancang untuk tempoh tujuh tahun yang sama; sahkan tempoh yang terpakai kepada anda dengan ejen cukai. Eksport laporan pesanan kedai setiap bulan dan failkan bersama penyata bank dan laporan gerbang pembayaran.

Bagaimana dengan e-invois?

Halaman garis masa pelaksanaan LHDN (dikemas kini 30 Ogos 2026) menyatakan pembayar cukai dengan perolehan atau hasil tahunan kurang daripada RM3,000,000 dikecualikan daripada pelaksanaan e-invois. Soalan Lazim LHDN pula menjelaskan bahawa pengecualian ini bergantung pada kriteria tertentu, jadi semak kriteria itu dan jangan hanya menganggap anda dikecualikan. Contohnya, pengecualian ini tidak terpakai jika perniagaan anda mempunyai pemegang saham bukan individu (contohnya syarikat) yang perolehan atau hasil tahunannya RM3 juta atau lebih, merupakan anak syarikat kepada syarikat induk dengan hasil RM3 juta atau lebih, atau mempunyai syarikat berkaitan atau usaha sama dengan hasil RM3 juta atau lebih (Soalan Lazim S99; S103 menerangkan bila syarikat dianggap berkaitan). Perniagaan sebegini dikehendaki mula melaksanakan e-invois dari 1 Julai 2026, atau dari tarikh operasi bermula jika lebih lewat (Soalan Lazim S12, S14 dan S99).

Ada satu perkara penting untuk kedai web. Soalan Lazim LHDN menyatakan bahawa bagi jualan melalui platform e-dagang, tanggungjawab e-invois terletak pada penyedia platform. Laman Shopify, WooCommerce atau EasyStore anda ialah perisian yang anda gunakan untuk menjual terus, dan tiada marketplace sebagai orang tengah. Jika anda dalam skop, anggap anda sendiri yang perlu mengeluarkan e-invois. Untuk pelanggan yang tidak meminta e-invois, Soalan Lazim membenarkan e-invois disatukan secara bulanan, dikeluarkan dalam tempoh tujuh hari kalendar selepas hujung bulan. Panduan e-invois untuk penjual online menerangkan tarikh dan kriteria pengecualian, manakala panduan e-invois disatukan B2C (dalam bahasa Inggeris) menerangkan caranya. Peraturan ini sudah beberapa kali berubah, jadi sahkan dengan LHDN atau ejen cukai anda.

Dan SST?

Kebanyakan penjual semula yang kecil tidak mengenakan SST semasa checkout. Menurut halaman latar belakang SST Jabatan Kastam, cukai jualan dikenakan ke atas barang bercukai yang dikilangkan di Malaysia oleh pengilang berdaftar, dan ke atas barang import. Ambang pendaftaran untuk pengilang ialah RM500,000. Cukai perkhidmatan pula soalan yang berasingan. Jika anda sendiri menghantar barang kepada pelanggan dan mengenakan caj untuknya, panduan logistik Kastam (Jun 2025) boleh menganggap caj penghantaran itu sebagai perkhidmatan logistik bercukai pada kadar 6%, dengan ambang RM500,000 dikira pada caj penghantaran sahaja. Sama ada sekadar menyalurkan caj kurier kepada pelanggan turut dikira masih kurang jelas. Panduan SST untuk penjual online menerangkan bila anda perlu mendaftar. Kalau kedai anda menambah "cukai" pada pesanan, pastikan anda memang berdaftar. Panduan invois SST dan nota kredit (dalam bahasa Inggeris) menerangkan cara membuat invois selepas berdaftar.

Langkah 2: Rekod fi gerbang pembayaran sebagai perbelanjaan sendiri

Mari kira satu pesanan:

Butiran	Jumlah
2 × tudung pada RM45.00	RM90.00
Kod diskaun 10%	−RM9.00
Caj penghantaran kepada pelanggan	RM8.00
Pelanggan bayar	RM89.00

Pelanggan membayar dengan kad domestik melalui Stripe. Halaman harga Stripe Malaysia menyenaraikan 3% + RM1.00 bagi setiap transaksi berjaya untuk kad domestik, tambah 1% untuk kad antarabangsa dan tambah 2% jika pertukaran mata wang diperlukan. Untuk RM89.00, kiraannya:

3% × RM89.00 = RM2.67
+ fi tetap   = RM1.00
Fi gerbang   = RM3.67
Payout bersih = RM89.00 − RM3.67 = RM85.33

Catatan akaunnya:

Akaun	Debit	Kredit
Akaun penjelasan gerbang (wang yang dipegang Stripe untuk anda)	RM85.33
Fi gerbang pembayaran (perbelanjaan)	RM3.67
Jualan — barangan		RM81.00
Pendapatan penghantaran		RM8.00

Apabila Stripe membuat payout, pindahkan jumlah itu daripada akaun penjelasan gerbang ke akaun bank. Oleh sebab satu payout meliputi banyak pesanan, semak sebagai satu kelompok: kutipan kasar − bayaran balik − fi = payout. Panduan rekonsiliasi MDR gerbang FPX (dalam bahasa Inggeris) menunjukkan pembuktian ini langkah demi langkah.

Setiap gerbang ada harga sendiri. Contohnya, Billplz menerbitkan fi tetap bagi setiap transaksi FPX dan peratusan untuk kad dan e-dompet. Kadar FPX dan kad berbeza mengikut pelan, manakala tempoh payout bergantung pada kaedah bayaran: FPX dibayar pada hari bekerja berikutnya dan kad pada T+2 hari bekerja. Sentiasa ambil jumlah fi daripada laporan penyelesaian anda sendiri, bukan daripada kadar yang anda ingat.

Perhatikan juga fi platform. Halaman harga Shopify Malaysia menyenaraikan fi transaksi tambahan jika anda menggunakan penyedia pembayaran pihak ketiga: 2% untuk pelan Basic, 1% untuk Grow, 0.6% untuk Advanced dan 0.2% untuk Plus. Pelan dihargakan dalam dolar AS. Pusat Bantuan Shopify menyatakan fi transaksi pihak ketiga dikenakan dalam bil Shopify, bukan ditolak daripada payout gerbang, jadi rekodkannya daripada invois Shopify sebagai perbelanjaan berasingan.

Langkah 3: Urus bayaran balik separa tanpa mengubah sejarah

Katakan salah satu tudung sampai dalam keadaan rosak, dan anda memulangkan harga selepas diskaun, iaitu RM40.50, melalui Stripe.

• Jangan ubah invois asal. Keluarkan nota kredit RM40.50 yang merujuk kepada invois asal. Jualan bulan itu berkurang sebanyak RM40.50.
• Fi biasanya hangus. Halaman harga Stripe menyatakan fi pemprosesan daripada transaksi asal tidak dipulangkan apabila anda membuat bayaran balik. RM3.67 kekal sebagai perbelanjaan.
• Fi Shopify sendiri berbeza. Shopify Payments tidak tersedia di Malaysia, jadi kedai Malaysia menggunakan penyedia pihak ketiga. Halaman bantuan bayaran balik Shopify menyatakan bahawa dalam keadaan ini, fi transaksi pihak ketiga dikreditkan semula mengikut kadar bayaran balik, tetapi hanya jika anda membuat bayaran balik melalui admin Shopify, bukan terus di gerbang pembayaran. Namun, dua halaman bantuan Shopify sendiri tidak selari: halaman bil Shopify menyatakan fi transaksi pihak ketiga tidak dipulangkan apabila bayaran balik dibuat. Jadikan bil Shopify seterusnya sebagai jawapan muktamad, dan rekod hanya amaun yang benar-benar dikreditkan.
• Bayaran balik diambil daripada baki gerbang. Dokumentasi bayaran balik Stripe menyatakan bayaran balik menggunakan baki Stripe yang tersedia, jadi payout seterusnya akan kurang RM40.50. Jangkakan perkara ini semasa rekonsiliasi.
• Tentukan nasib stok. WooCommerce menyediakan kotak "Restock refunded items". Tanda kotak itu hanya jika barang benar-benar boleh dijual semula. Tudung yang rosak ialah kerugian stok, bukan stok yang kembali ke rak.

Satu perkara tentang WooCommerce sering mengelirukan penjual. Dokumentasi bayaran balik WooCommerce menyatakan bahawa jika nilai penuh pesanan tidak dipulangkan, status pesanan tidak bertukar kepada "Refunded". Pesanan yang dibayar balik sebahagian masih kelihatan sebagai Processing atau Completed, jadi penapis status sahaja akan terlepas pesanan ini. Cari pesanan yang ada baris bayaran balik.

Semak juga cara bayaran balik dibuat. WooCommerce menyatakan bayaran balik manual tidak memulangkan wang melalui gerbang, jadi anda masih perlu memulangkan wang itu sendiri. Bayaran balik manual yang direkod dalam kedai tidak bermakna apa-apa selagi wang belum benar-benar dipulangkan kepada pelanggan.

Langkah 4: Rekod diskaun dan caj penghantaran dengan betul

• Diskaun baris seperti harga jualan atau promosi per item: rekod harga yang benar-benar dibayar. Anda tidak perlukan baris diskaun berasingan.
• Baucar peringkat pesanan seperti "potongan RM10 untuk pesanan anda": pastikan jumlah invois sama dengan amaun yang dibayar pelanggan. Jika anda mengagihkan baucar kepada baris item, buat dengan cara yang sama setiap kali.
• Promosi penghantaran percuma: anda tidak mengenakan apa-apa, tetapi kurier tetap mengenakan caj kepada anda. Kos kurier ialah perbelanjaan, dan tiada pendapatan penghantaran untuk direkod.
• Caj penghantaran kepada pelanggan: ini pendapatan. Caj kurier kepada anda ialah perbelanjaan berasingan. Jangan jaringkan (tolak) kedua-duanya menjadi satu angka bersih.

Langkah 5: Kira kos barang dijual dengan betul

Kesilapan paling biasa dalam akaun penjual online ialah menganggap semua belian bulan ini sebagai kos bulan ini. Kalau anda membeli stok RM5,500 tetapi hanya sebahagian yang terjual, bakinya masih aset di rak anda.

Gunakan kaedah berkala:

Kos barang dijual = Stok awal + Belian − Stok akhir

Untuk ini anda perlukan kiraan stok, atau laporan stok yang boleh dipercayai, pada hari terakhir setiap bulan. Nilaikan setiap item pada kos anda, termasuk kos penghantaran masuk jika anda memasukkan kos itu secara konsisten. Jangan gunakan harga jualan. Cara menilai stok akhir untuk tujuan cukai perlu disahkan dengan ejen cukai anda.

Langkah 6: Tutup bulan dengan Penyata Untung Rugi yang sebenar

Contoh satu bulan untuk kedai web kecil:

Butiran	RM
Jualan barangan (selepas diskaun)	12,400
Caj penghantaran kepada pelanggan	960
Tolak: bayaran balik dan nota kredit	(520)
Jualan bersih	12,840
Stok awal 6,000 + belian 5,500 − stok akhir 5,200	(6,300)
Untung kasar	6,540
Fi gerbang pembayaran	(410)
Caj kurier	(1,050)
Langganan kedai dan fi aplikasi	(180)
Pengiklanan	(1,200)
Pembungkusan	(150)
Untung bersih sebelum cukai	3,550

Kalau anda merekod payout bersih sebagai jualan dan setiap belian stok sebagai kos, bulan ini akan kelihatan sangat berbeza, dan salah.

Senarai semak hujung bulan untuk penjual kedai web

• Eksport pesanan berbayar bulan ini daripada kedai, dan bandingkan bilangan serta jumlahnya dengan invois atau resit dalam buku akaun.
• Cari pesanan yang ada baris bayaran balik, termasuk pesanan yang dibayar balik sebahagian yang masih berstatus Processing atau Completed, dan pastikan setiap satu ada nota kredit.
• Muat turun setiap laporan penyelesaian gerbang. Buktikan kutipan kasar − bayaran balik − fi = payout bagi setiap kelompok.
• Padankan setiap payout dengan kredit bank. Payout yang masih dalam perjalanan pada hujung bulan kekal dalam akaun penjelasan gerbang.
• Rekod fi gerbang, fi transaksi platform (seperti fi penyedia pihak ketiga Shopify), langganan dan caj aplikasi daripada invois masing-masing.
• Rekod caj kurier daripada invois kurier, berasingan daripada caj penghantaran yang dikenakan kepada pelanggan.
• Kira stok, atau semak laporan stok, dan kira kos barang dijual.
• Pastikan SST hanya ada pada invois jika anda berdaftar, dan tanggungjawab e-invois (atau e-invois disatukan) diuruskan jika anda dalam skop.
• Failkan eksport pesanan, laporan penyelesaian, penyata bank dan invois kurier bersama-sama. Rancang untuk menyimpan rekod selama tujuh tahun (lihat Langkah 1).

Bagaimana GetPay membantu

GetPay dibina untuk aliran kerja ini, dengan beberapa had yang kami nyatakan terus terang:

• Sambungan kedai. WooCommerce sudah beroperasi: masukkan alamat kedai, luluskan GetPay dalam WooCommerce, dan pesanan berstatus processing dan completed menjadi invois. Secara lalai, pesanan WooCommerce bayar semasa terima (COD) bertukar kepada status Processing semasa checkout, jadi ia direkod ketika itu (sesetengah plugin mengubah tetapan ini). Jika polisi anda ialah merekod jualan COD semasa wang dikutip, laraskan penghantaran yang gagal dengan nota kredit. Shopify dan EasyStore dalam akses awal, iaitu sambungan sudah dibina dan diuji dari hujung ke hujung pada kedai ujian kami sendiri, dan kami menyediakannya bersama anda. TikTok Shop, Shopee dan Lazada belum disambungkan.
• Pesanan berbayar menjadi invois yang dikeluarkan, dengan nombor pesanan kedai dalam nota. Invois tidak ditanda dibayar secara automatik. Anda merekod setiap bayaran sendiri. Rekonsiliasi bank GetPay mencadangkan padanan apabila kredit bank membawa nombor invois atau sama dengan baki tertunggak satu invois, dan anda mengesahkan setiap padanan. Payout berkelompok yang sudah ditolak fi gerbang tidak akan dipadankan dengan sendirinya. Rekod fi berdasarkan laporan penyelesaian anda dan jelaskan invois seperti yang diterangkan dalam panduan penyelesaian bersih kami (dalam bahasa Inggeris).
• Diskaun dan penghantaran. Diskaun peringkat baris direkod pada harga yang dibayar pelanggan. GetPay tidak menambah baris invois rekaan untuk caj penghantaran dan perbezaan peringkat pesanan. Sebaliknya, GetPay mencatat jumlah pesanan dan perbezaannya dalam nota invois dan menandakan nota itu untuk semakan. Maksudnya, jumlah invois yang direkod secara automatik tidak termasuk caj penghantaran (RM81.00 dalam contoh di atas, bukan RM89.00), dan baris invois yang sudah dikeluarkan tidak boleh diubah kemudian. Rekod pendapatan penghantaran secara berasingan, contohnya sebagai invois tersendiri. Pesanan EasyStore yang baucarnya tiada pada baris item tidak direkod secara automatik, jadi anda perlu mengeluarkan invoisnya sendiri.
• Bayaran balik. Pembatalan dan bayaran balik ditanda untuk semakan anda. Untuk WooCommerce, bayaran balik separa dan suntingan pesanan selepas direkod juga ditanda. GetPay tidak akan mengeluarkan nota kredit secara automatik, jadi keputusan di tangan anda.
• Fi gerbang tidak diteka. GetPay tidak mengira MDR daripada beza antara invois dan deposit yang lebih rendah. Anda merekod fi berdasarkan laporan penyelesaian.
• Kos barang dijual. Apabila nama produk pada baris pesanan sama tepat dengan nama produk dalam katalog GetPay, kos produk pada ketika itu disimpan pada baris invois. Baris yang tiada padanan direkod mengikut nama tanpa kos, jadi laporan Cost of Sales tidak menunjukkan kos untuknya. Padanan SKU sahaja belum mencukupi buat masa ini. Laporan Cost of Sales kemudian menunjukkan hasil berbanding kos itu, berserta margin, bagi mana-mana bulan. Laporan Untung Rugi, stok di tangan dan jualan juga disediakan.
• Kurier. Dengan sambungan EasyParcel (akses awal), setiap penghantaran yang dicaj menjadi bil kurier pada harga yang dicaj EasyParcel.
• Cukai dan e-invois. Cukai kedai hanya direkod jika sepadan dengan cukai perkhidmatan 8% atau cukai jualan 10% pada setiap baris, cukai itu hanya pada baris item (bukan pada caj penghantaran), dan syarikat anda ada nombor pendaftaran SST dalam rekod. Jika tidak, pesanan itu ditinggalkan untuk anda invois secara manual. Dengan pelan berbayar, anda boleh menghantar e-invois ke LHDN MyInvois sendiri, termasuk e-invois disatukan B2C.
• Pesanan yang ditolak ditunjukkan, bukan disembunyikan. Pesanan berbayar yang tidak dapat direkod oleh GetPay, seperti pesanan sebelum kedai disambungkan atau pesanan dengan cukai yang tidak dapat direkod dengan tepat, disenaraikan di bawah Orders not booked yet supaya anda boleh mengeluarkan invoisnya secara manual. Pesanan dalam mata wang selain MYR ditolak dan dipaparkan di bawah Rejected & pending events pada halaman Sell online → Channel analytics; keluarkan invois untuk pesanan itu secara manual juga.

Buka demo langsung di bawah, pergi ke Sell online → Marketplaces, dan hantar contoh pesanan Shopify atau WooCommerce untuk melihat ia menjadi invois, tanpa perlu kedai sebenar. Atau mula secara percuma dan sambungkan kedai WooCommerce anda hari ini.

Panduan ini ialah maklumat umum, bukan nasihat cukai. Fi dan peraturan LHDN boleh berubah. Semak perjanjian gerbang pembayaran anda dan sahkan kedudukan cukai anda dengan LHDN atau ejen cukai berlesen.